中期経営計画の策定ツールを選ぶポイント

中期経営計画の策定ツールを検討するときは、どの製品を選ぶかだけでなく、計画を立てた後にどう運用するかまで見据えて比較することが大切です。中期経営計画は、策定時点で終わるものではなく、進捗確認や見込更新を重ねながら精度を高めていくものだからです。

本記事では、中期経営計画の策定ツールに求められる役割や選ぶポイントを整理したうえで、公式情報で機能を確認しやすい製品例を紹介します。計画づくりと進捗管理の基本もあわせて確認したい場合は、関連ページもあわせてご覧ください。

中期経営計画の策定ツールとは

中期経営計画の策定ツールは、数年単位の目標を立てるだけでなく、予算、実績、見込をつなげながら、計画の妥当性を確認し、進捗に応じて見直していくための仕組みです。中期計画は一般に3〜5年程度を対象とし、策定後は定期的な進捗管理や予実管理が必要だとされています。

策定から進捗管理まで一気通貫で見られる

中期経営計画は、作成した時点で役割を終えるものではありません。実際の運用では、実績との差を確認しながら、前提条件の変化に応じて見込を更新していく場面が多くなります。

固定した計画をそのまま維持するのではなく、最新の実績と見込を反映し続ける運用が重要視されているため、ツールを選ぶ際も、策定機能だけでなく進捗確認や見直しまで続けて扱えるかを見ておきたいです。

Excel運用で起こりやすい課題

Excelは着手しやすい一方で、運用が広がるほどファイルや版数が増えやすくなります。中期経営計画の見直しを続ける局面では、当初予算、修正予算、着地見込など複数の版を持つことになり、比較や履歴管理が煩雑になりがちです。

こうした状態では、数字の整合確認や更新作業に時間がかかり、計画を見直すための仕組みよりも、管理そのものが負担になりやすくなります。

中期経営計画の策定をツールで進めるメリット

中期経営計画の策定ツールを導入する利点は、計画書を作りやすくすることだけではありません。重要なのは、策定後の進捗確認や軌道修正まで含めて、同じ流れの中で扱いやすくなることです。

数値の確認、差異の把握、見込の更新を一連の運用として進めやすくなるため、計画の作成と運用を分断せずに進めやすくなります。

代表が判断に必要な数字を見やすくなる

経営者が確認したいのは、単月の売上や利益だけではなく、いまの判断が今後の数値にどう影響するかという点です。中期経営計画では、数年先の利益計画だけでなく、投資や資金繰りも含めて見通す必要があります。

数字を一つの流れで確認しやすい状態になると、変化への対応や判断の優先順位をつけやすくなります。

経理と経営企画の集計負荷を減らしやすい

中期経営計画の策定では、各部門からの数値回収、集計、予算との整合確認、見込の更新など、細かな作業が継続的に発生します。進捗管理や予実比較、差異分析、レポーティングの機能を持つ仕組みを使うと、集計そのものにかかる手間を抑えやすくなります。

その結果、確認や改善に時間を回しやすくなり、計画づくりのための業務が、単なる数字の取りまとめで終わりにくくなります。

計画の見直しと軌道修正を進めやすい

中期経営計画では、初期の前提が数年間変わらないとは限りません。市場環境や投資計画、人員計画の変化によって、当初想定した数値を見直す必要が出てきます。

定期的なモニタリングと見込更新を前提にした運用ができると、年度末を待たずに修正を検討しやすくなります。

中期経営計画の策定ツールを選ぶポイント

どの製品がよいかを先に決めるよりも、まずは何を見比べるべきかを整理したほうが選定は進めやすくなります。中期経営計画の用途では、財務三表とのつながり、複数シナリオの扱いやすさ、既存システムとの連携しやすさが、とくに確認したい比較軸です。

また、中期計画の進捗管理では、KPIのモニタリング、予算と実績の比較、差異分析、レポート生成なども重要な機能として挙げられています。

財務三表と予実管理をつなげて見られるか

中期経営計画では、売上や利益の見通しだけでなく、資金繰りや財務体質まで含めて確認できるかが重要です。P/Lだけを見ていると利益計画は成立していても、資金面や貸借のバランスで無理が出ることがあります。

そのため、利益計画とあわせてB/SやC/Fまで見通せるか、さらに計画と実績を並べて差を確認しやすいかを見ておくと、運用の精度を高めやすくなります。

複数シナリオを比較できるか

中期経営計画では、売上前提、投資規模、採用計画、価格条件などが変わるたびに、複数のケースを見比べながら判断したい場面があります。楽観、標準、慎重といった複数の前提を持てると、変化に対する選択肢を整理しやすくなります。

また、版やシナリオを並べて比較し、どの前提が変わったのかを追いやすい仕組みがあると、社内の合意形成にもつなげやすくなります。

会計ソフトや基幹システムと連携しやすいか

計画だけを別で管理すると、実績反映のたびに手作業が増え、更新のたびに負担が大きくなりやすいです。既存の会計ソフトや基幹システムから実績を取り込みやすいかどうかは、導入後の運用に大きく影響します。

特に、月次の予実管理や見込更新まで行う場合は、データの連携や反映がしやすいかを確認しておきたいです。

中期経営計画の策定に使える製品例

ここでは、中期経営計画の策定や見直しに関連する機能を、公式情報で確認しやすい製品を取り上げます。いずれも役割や強みは異なるため、自社でどの業務を重く見たいかを意識しながら比較することが大切です。

参照元：株式会社MAP経営（https://www.mapka.jp/for-company/）

MAP＋

MAP＋は、経営理念策定、自社分析、中期計画、単年度計画、予実管理をトータルサポートする管理会計専用の経営シミュレーションシステムとして案内されています。会計ソフトとの連動や自動計算により、経営意思決定の変更を将来のP/L、B/S、C/Fへ反映してシミュレーションできる点が特徴です。

中期経営計画を数字をもとに検証しながら運用したい場合に、こうした機能を確認できる製品です。

Sactona

Sactonaは、管理会計・経営管理の高度化と効率化を目的とした経営管理システムで、中期計画、事業計画、経営計画、予算編成、予実管理、見込管理など幅広い業務への適用が可能だと案内されています。

公式には、Excelなどの表計算ソフトを使った煩雑な作業や、特定の担当者に依存しやすい運用の見直しを想定した説明もあります。

BizForecast

BizForecast BC Standardは、予実管理、予算策定、中期経営計画といったメニューを備えた予算管理サービスです。公式サポート情報では、ホーム画面で中期経営計画を扱え、前年度実績、当年度予算、次年度から5カ年の中期経営計画を表示できることが案内されています。

計画づくりだけでなく、予実管理や着地見込のメニューも備えていることが確認できます。

参照元：株式会社MAP経営（https://www.mapka.jp/for-company/）

参照元：アウトルックコンサルティング株式会社（https://www.outlook.co.jp/sactona/modules/）

参照元：BizForecastサポートサイト（https://support.bizforecast.net/portal/ja/kb/articles/%E3%83%9B%E3%83%BC%E3%83%A0-%E3%83%80%E3%83%83%E3%82%B7%E3%83%A5%E3%83%9C%E3%83%BC%E3%83%89-%E7%94%BB%E9%9D%A2）

導入前に決めておきたいこと

製品を選ぶ前に、自社でどこまでをツールで管理したいのかを決めておくと、導入後の迷いを減らしやすくなります。中期経営計画の策定だけに使いたいのか、予実管理や見込更新まで一体で回したいのかによって、必要な機能は変わります。

進捗管理、KPIモニタリング、レポート生成、差異分析など、どこまでを対象にするかを先に決めておくと、比較の軸も定まりやすくなります。

どこまでをツールで管理するか決める

たとえば、中期計画と単年度計画まで整えたい企業もあれば、月次の予実差異や着地見込まで管理したい企業もあります。前者ではシミュレーションや中長期の見通しが重くなりやすく、後者では実績取込、差異分析、レポーティングのしやすさがより重要になります。

製品を見る前に、どの範囲まで運用したいかを社内で揃えておくと、比較のぶれを抑えやすくなります。

更新頻度と責任者を先に決める

中期経営計画を実際に使うには、年に一度だけ見直すのか、四半期や月次で見込を更新するのかを決めておく必要があります。定期的なモニタリングと見込更新が重要とされている以上、仕組みだけを導入しても、更新する責任者や確認の場が曖昧では運用が定着しにくくなります。

更新頻度と担当範囲を先に決めておくと、導入後の空回りを防ぎやすくなります。

まとめ

中期経営計画の策定ツールを選ぶときは、計画書を作りやすいかだけでなく、予実管理や見込更新まで含めて運用できるかを見ることが大切です。財務三表とのつながり、複数シナリオの比較、既存システムとの連携しやすさを押さえておくと、自社に合う候補を絞りやすくなります。